Курс валют консультант плюс 2018: Курс доллара цб рф 2018 \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс
Содержание
Прибыли и убытки в иностранной валюте в Business Central
В этом блоге я покажу вам, как создать простую транзакцию по счету продажи в иностранной валюте, чтобы продемонстрировать, как Microsoft Dynamics 365 Business Central конвертирует иностранную валюту (FCY) в местную валюту (LCY) ) суммы и порядок учета нереализованных/реализованных прибылей и убытков.
Я также покажу, как запустить пакетное задание скорректированных обменных курсов для Dynamics 365 Business Central и NAV.
Business Central рассчитывает валютные прибыли и убытки на основе колебаний действующего обменного курса между датой публикации счета-фактуры продажи/покупки и датой платежа или любой соответствующей записи.
Настройка иностранной валюты для реализованных и нереализованных прибылей и убытков
На информационной панели Business Central выберите Финансы > Валюты.
Вы также можете искать «Валюты» на панели инструментов поиска. (Для пользователей NAV вы можете найти это в разделе «Финансовый менеджмент» > «Периодические операции» > «Валюта» > «Валюты».
)
Вы сможете установить соответствующий номер основного счета проводки для записей реализованных и нереализованных прибылей и убытков, отредактировав Валютная карта.
Я буду использовать доллары США в качестве иностранной валюты (FCY) с приведенным ниже образцом настройки в таблице «Курсы обмена валют».
В первой строке вышеприведенной таблицы указано, что 08.01.19 или после этой даты операции на сумму в долларах США будут конвертированы в иностранную валюту по соотношению 2 доллара США = 1 австралийский доллар. Это действует до тех пор, пока не появится другая запись с более поздней датой начала (например, 09.01.19, где 2,5 доллара США = 1 австралийский доллар).
Как создать и разнести счет продажи в иностранной валюте
Сумма: 10 000 долларов США
Дата публикации: 08.01.2019
Обменный курс: 2 доллара США = 1 австралийский доллар
Счет ниже не включает налог на товары и услуги и скидки для удобства просмотра.
Я также убедился, что правильный код валюты выбран в разделе «Сведения о счете» в счете-фактуре продажи.
Нажав кнопку с многоточием рядом с кодом валюты, вы можете просмотреть сумму обменного курса, которая использовалась транзакцией для конвертации в LCY.
Примечание. Если в поле «Сумма фиксированного обменного курса» в таблице «Обменные курсы валют» установлено значение «Валюта» или «Относительная валюта», вы сможете изменить обменный курс или относительный обменный курс. Оцените сумму на этой странице. Если вы не хотите, чтобы они изменялись на уровне транзакции, вам необходимо установить значение «Оба».
В статистике счетов-фактур продаж вы увидите, что они уже правильно конвертированы в местную валюту с использованием обменного курса, определенного в настройках (10 000 долларов США / 2,0).
Как проводить записи для счетов-фактур продажи в иностранной валюте
После того, как счет-фактура продажи будет разнесен, он создаст записи ниже основной учетной записи в сумме в местной валюте.
Также обратите внимание на суммы в рублях, указанные в записи в книге клиентов.
Как запустить пакетное задание корректировки обменного курса
- Дата публикации = 08.01.2019
- Обменный курс: 1,25 доллара США = 1 австралийский доллар
Эта функция обычно запускается в конце месяца. Он рассчитает разницу для отдельных сальдо в валюте для каждой открытой операции в иностранной валюте и разнесет ее по счету нереализованных прибылей/убытков. Это также скорректирует записи во вспомогательной книге (т. е. поставщик, клиент, записи в банковской книге). Вы можете запустить это, щелкнув «Настроить обменный курс» в списке валют > «Действия», как показано ниже:
Откроется страница запроса, которая позволит вам выбрать диапазон дат, а также другие фильтры для обработки корректировки.
Вы можете оставить поле «Дата начала» пустым, чтобы оно включало все открытые записи до даты окончания. Дата проводки важна, так как она определяет эффективный обменный курс, который будет основой для расчета колебаний валютных курсов.
В этом примере я использовал 31.08.2019, что совпадает с датой окончания. Я также отфильтровал код валюты, чтобы он корректировал транзакции только в долларах США.
Примечание. Убедитесь, что параметр «Настройка счетов клиентов, поставщиков и банковских счетов» включен, чтобы он также корректировал записи вспомогательной книги и соответствовал записям ГК.
Как разместить записи для отражения скорректированного обменного курса
После завершения обработки пакетного задания будут проведены записи для отражения нереализованной прибыли/убытка.
В приведенном выше примере в счете-фактуре продажи, разнесенном 08.01.19, на счете дебиторской задолженности отражено 5000 австралийских долларов. С новым курсом на 31.08.19, ваша дебиторская задолженность по неоплаченному счету-фактуре должна составлять 8000 австралийских долларов. Business Central публикует нереализованную прибыль в иностранной валюте и для этого увеличивает счет дебиторской задолженности на 3000 австралийских долларов.
Обратите внимание, что он также скорректировал Оставшуюся сумму в местной валюте в Балансе книги клиентов, чтобы отразить текущую конверсию в местной валюте.
Получение иностранного платежа по счету продажи
- Дата проводки = 09.01.2019
- Эффективный обменный курс = 1 австралийский доллар = 2,5 доллара США
Записи платежей в иностранной валюте
В приведенных ниже записях платежей система провела платеж в размере 4 000 австралийских долларов в банке, используя действующий курс на 09.01.19. Он также отменил нереализованную прибыль в иностранной валюте, зарегистрированную во время выполнения задания «Корректировка обменного курса». Затем, поскольку конвертация примененного платежа в местной валюте меньше, чем исходная валютная валюта счета-фактуры, Business Central автоматически проводит Реализованный убыток от курсовых разниц в размере 1000 австралийских долларов (5000–4000 долларов США).
Дебиторская задолженность также была сторнирована, и счет-фактура в записи книги клиентов был полностью применен.
Также стоит упомянуть, что Business Central может подключаться к валютной службе для автоматического обновления обменных курсов.
Основы валютного курса | Кредит покупателя и кредит поставщика
Форекс и валютное хеджирование
Санджай Мандавиа Оставить комментарий
Что такое обменный курс?
Обменный курс — это курс, по которому одна валюта может быть обменена на другую валюту. Другими словами, это стоимость одной валюты по отношению к другой. Скажи:
1 доллар США = 70 индийских рупий
Тип операции
Все операции по обмену иностранной валюты должны быть либо транзакцией покупки, либо транзакцией продажи для банка. Тип операции определяется исходя из того, покупает или продает Банк, имеющий дело с иностранной валютой, одну и ту же
Операция покупки
При операции покупки Банк получает иностранную валюту.
Пример: Экспортный перевод, полученный на счет банка «Ностро».
Банк покупает доллары у экспортера и выплачивает INR на счет наличного кредита (CC) экспортера.
Операция продажи
В операции продажи Банк расплачивается иностранной валютой.
Пример: Импортер оплачивает счет за импорт, покупая доллары США в банке. Банк дебетует счет СС на эквивалентную сумму.
Тип тарифа
Тариф покупки TT (внутренние денежные переводы)
Курс покупки TT применяется для:
- Входящих денежных переводов
- Поступления по экспортным векселям
- Аннулирование форвардного договора купли-продажи в установленный срок или позднее
- Конвертация депозитов RFC, EEFC, FCNR(B) и кредита PCFC/FC в индийские рупии
OD Buying (Курсы покупки векселей )
Курс покупки векселей применяется для покупки/дисконтирования векселей и других инструментов. Хотя Банк при покупке/дисконтировании экспортной векселя немедленно расстается с эквивалентом в рупиях, иностранная валюта будет получена (доставлена) в будущем после реализации векселя.
В случае счета за использование будет применяться форвардный курс . Однако в случае векселя до востребования форвардные ставки не указываются, даже если речь идет о транзитном периоде, поскольку векселя, скорее всего, будут реализованы раньше.
Продажа TT (денежный перевод за границу)
Курс продажи TT применяется для:
- Денежный перевод за границу в иностранной валюте
- Отмена покупки
- Счет куплен/возвращен неоплаченным
- Вексель куплен/передан на инкассо
- Возврат входящих денежных переводов
- Расторжение контракта на форвардную покупку в установленный срок или после него
- Взыскание процентов по кредиту PCFC/FC
BC Продажа (курс продажи векселей)
Курс продажи векселей применяется для операций, связанных с переводом выручки от импортных векселей.
Доставка иностранной валюты
Котировка иностранной валюты также будет определяться датой доставки, то есть датой завершения транзакции.
Поставка по валютному контракту может быть осуществлена одним из следующих способов:
| Тип операции | Пояснение | Дата сделки | Дата валютирования |
| Наличный / Готовый | Доставка в тот же день, т.е. в дату сделки | 03 декабря 2018, понедельник | 03 декабря 2018, понедельник |
| ТОМ | Доставка осуществляется на следующий рабочий день после даты сделки | 03 декабря 2018, понедельник | 04 декабря 2018, вторник |
| ТОЧЕЧНЫЙ | Доставка на второй рабочий день после даты сделки | 03 декабря 2018, понедельник | 05 декабря 2018, среда |
| Вперед | Доставка после даты SPOT | 03 декабря 2018, понедельник | Любая дата после 05 декабря 2018 г. |
Расчет курсов
Банк занимается торговлей иностранной валютой. Покупка осуществляется по более низкой цене, а продажа по более высокой цене, при этом разница составляет прибыль от обмена. Банки получают котировку на основе базовой ставки, биржевой маржи, спреда и форвардной премии.
Базовая ставка
Базовая ставка – это ставка, полученная из текущих межбанковских спот-курсов . Для транзакций продавца на основе наличных 90 101 (т. е. стоимость на сегодня) базовая ставка будет скорректирована в зависимости от разницы между наличными и спот.
Биржевая маржа
Банки добавляют биржевую маржу сверх базовой ставки для котировок для различных типов транзакций продавца, например. TT Покупка/продажа, покупка/продажа счетов и т. д. Маржа, предлагаемая импортерам/экспортерам, различается в зависимости от общей стоимости отношений, объема в иностранной валюте и т. д.
Спред
Спред – это разница между курсом продажи TT и курсом покупки TT данной валюты.
FEDAI установила, что спред не должен превышать следующий предел от средней ставки:
| 1% | |
| Фунты стерлингов, евро, австралийские доллары, швейцарские франки, иены | 2% |
| Все прочие валюты | Минимально возможный спред |
Курсы покупки TT
| 70 / 70.05 | |
| Базовая ставка в TT Курс покупки | 70 |
| Разница наличными / спот | -0,02 |
| Минус: биржевая маржа | -0,05 |
| Ставка для экспортера | 69,93 |
Курсы покупки векселей (покупка OD)
| USD INR | 70 / 70. 05 |
| Базовая ставка | 70 |
| В зависимости от обстоятельств добавьте надбавку/скидку на период поставки/реализации. Премиум на 3 месяца, скажем, 0,60 рупий | +0,60 |
| Минус: биржевая маржа | -0,05 |
| Ставка для экспортера | 70,55 |
Продажа TT (денежный перевод за границу)
| 9 долларов США INR0186 | 70 / 70.05 |
| Базовая ставка в TT Курс покупки | 70,05 |
| Разница наличными / спот | – 0,02 |
| Плюс: биржевая маржа | +0,05 |
| Ставка для импортера | 70,08 |
Продажа BC (курс продажи векселей)
